Entidades financieras

Novedades en el régimen de información que deben cumplimentar estas entidades ante la AFIP.

Entidades financieras

Deja de estar excluido, del régimen de información establecido por la Resolución General 4056/2017 para entidades financieras locales respecto de las cuentas y operaciones de titulares no residentes, lo siguiente:

SUJETOS
  • Las empresas no financieras emisoras de tarjetas de crédito y/o compra, así calificadas por el Banco Central de la República Argentina.
  • Los representantes de entidades financieras no autorizadas a operar en el país.
  • Las entidades inscriptas en el Registro CNV Ley Nº 26.831 bajo la categoría “agente asesor de mercado de capitales”, la cual comprende a toda persona humana o entidad que desarrolle la actividad de prestación de cualquier tipo de asesoramiento en el ámbito del mercado de capitales que implique contacto con el público en general.
  • Las entidades inscriptas en el Registro CNV Ley Nº 26.831, bajo la categoría “agente de depósito colectivo” conforme a lo establecido en el Capítulo I, Título VIII de las Normas N.T. 2013 y sus modificaciones y las entidades inscriptas en el Registro CNV Ley Nº 26.831, bajo la categoría “agente de custodia, registro y pago
 
CUENTAS
  • Cuenta a sueldo
 
VIGENCIA Y APLICACIÓN

Estas disposiciones entrarán en vigencia el día de su publicación en el Boletín Oficial y resultarán de aplicación para la información que deba suministrarse respecto del año 2018 y siguientes.

Ver Resolución General A.F.I.P. 4.422/19

Fuente: AFIP