Operaciones con monedas virtuales

La UIF emitió una nueva norma para prevenir maniobras de lavado de activos con monedas virtuales -Bitcoin-. Entrará en vigencia el 1/8/14.

Operaciones con monedas virtuales

La UIF emitió una nueva Resolución para prevenir maniobras de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo con monedas virtuales -Bitcoin-. Entrará en vigencia el 1º de agosto de 2014.

El 10 de julio de 2014, el Boletín Oficial publicó la nueva Resolución Nº 300/2014 de la Unidad de Información Financiera (UIF) para la prevención de operaciones con monedas virtuales -Bitcoin-, estableciendo un seguimiento y evaluando que se ajusten al perfil del cliente que las realiza.

La Resolución, que comenzará a regir a partir del 1º de agosto, está dirigida a las entidades financieras; aquellas personas físicas o jurídicas autorizadas por el BCRA para operar en la compraventa de divisas a través de dinero, cheques extendidos en divisas o mediante el uso de tarjetas de crédito o pago, o transferencia dentro y fuera del país; personas físicas o jurídicas que exploten juegos de azar; agentes y sociedades de bolsa, sociedades gerente de fondos comunes de inversión, agentes de mercado abierto electrónico, y todos aquellos intermediarios en la compra, alquiler o préstamo de títulos valores que operen bajo la órbita de bolsas de comercio con o sin mercados adheridos; agentes intermediarios inscriptos en los mercados de futuros y opciones cualquiera sea su objeto; personas físicas o jurídicas dedicadas a la compraventa de obras de arte, antigüedades u otros bienes suntuarios, inversión filatélica o numismática, o a la exportación, importación, elaboración o industrialización de joyas o bienes con metales o piedras preciosas; empresas aseguradoras; empresas emisoras de cheques de viajero u operadoras de tarjetas de crédito o de compra; empresas prestatarias o concesionarias de servicios postales que realicen operaciones de giros de divisas o de traslado de distintos tipos de moneda o billete; escribanos públicos; entidades comprendidas en el artículo 9 de la Ley 22.315; personas jurídicas que reciben donaciones o aportes de terceros; agentes o corredores inmobiliarios matriculados y las sociedades que realicen corretaje inmobiliario; asociaciones mutuales y cooperativas reguladas por las Leyes 20.321 y 20.337 respectivamente; personas físicas o jurídicas dedicadas a la compraventa de automóviles, camiones, motos, ómnibus y microómnibus, tractores, maquinaria agrícola y vial, naves, yates y similares, aeronaves y aerodinos; personas físicas o jurídicas que actúen como fiduciarios, en cualquier tipo de fideicomiso y las personas físicas o jurídicas titulares de o vinculadas, directa o indirectamente, con cuentas de fideicomisos, fiduciantes y fiduciarios en virtud de contratos de fideicomiso; y aquellas personas jurídicas que cumplen funciones de organización y regulación de los deportes profesionales.

Según la resolución los Sujetos Obligados deberán reportar todas las operaciones efectuadas con monedas virtuales hasta el día 15 de cada mes, a partir del mes de septiembre de 2014, con la información correspondiente a las operaciones realizadas en el mes calendario inmediato anterior.

En la primera mitad del año, el GAFI emitió un documento advirtiendo los riesgos de las operaciones con monedas virtuales, sobre todo por poder realizarse de forma anónima, impidiendo la trazabilidad nominativa de las operaciones.

Las monedas virtuales representan un negocio en expansión a nivel mundial, demostrando una serie de riesgos para el Sistema de Prevención de los delitos de Lavado de Activos (LA) y Financiación del Terrorismo (FT). Implican muchas veces la comercialización de activos mediante transacciones a distancia realizadas a través de internet, permiten el movimiento transfronterizo, involucrando a entidades de diferentes países y pudiendo participar de las mismas jurisdicciones que no tienen controles adecuados en prevención de LA/FT.

Fuente: UIF